DETERMINAN RETURN ON ASSETS BANK BNI SYARIAH: PENDEKATAN ERROR CORRECTION MODEL
Abstract
Return on Assets at BNI Syariah banks has shown poor performance. If this condition continues, it can have a destructive impact and result in many losses that must be borne. The study was conducted to determine the effect of mudharabah deposits, equity, and size on Return on Assets at BNI Syariah Bank. The research was conducted with a quantitative approach on quarterly data published by BNI Syariah, OJK, and BI for 2012-2019. The analysis technique uses the Error Correction Model (ECM). The results obtained indicate that mudharabah deposits and equity in the short and long term do not affect ROA. Size in the short term has no effect but in the long term affects ROA. Simultaneously, mudharabah deposits, equity, and size affect ROA both in the short and long term. The contribution amount given is 31.74% in the short term and 49.51% in the long term. BNI Syariah Bank can further increase customer interest in deposits, expand market share in larger-scale business units and the general public, and use promotional media more creatively according to the digital era.
Return on Assets pada bank BNI Syariah telah menunjukkan performansi kurang baik. Jika kondisi ini terus berlangsung dapat berdampak buruk serta berakibat pada besarnya kerugian yang harus ditanggung. Penelitian dilakukan untuk mengetahui pengaruh deposito mudharabah, ekuitas, dan size terhadap Return on Assets pada Bank BNI Syariah. Penelitian dilakukan dengan pendekatan kuantitatif pada data triwulan yang dipublikasikan oleh BNI Syariah, OJK dan BI periode 2012-2019. Teknik analisis menggunakan Error Correction Model (ECM). Hasil yang diperoleh menunjukkan bahwa deposito mudharabah dan ekuitas pada jangka pendek maupun jangka panjang tidak berpengaruh pada ROA. Size dalam jangka pendek tidak berpengaruh tetapi dalam jangka panjang berpengaruh pada ROA. Secara simultan, deposito mudharabah, ekuitas dan size berpengaruh pada ROA baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang. Besarnya kontribusi yang diberikan adalah 31,74% pada jangka pendek dan 49,51% pada jangka panjang. Bank BNI Syariah dapat lebih meningkatkan minat nasabah pada deposito, memperluas market share pada unit usaha skala lebih besar serta masyarakat umum lainnya dan penggunaan media promosi sesuai era digital dengan lebih kreatif.
Downloads
References
Agam, D. K. S., & Pranjoto, G. H. (2021). Pengaruh CAR, LDR, BOPO, dan Size Terhadap ROA pada Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI 2015-2019. Jurnal Kajian Ilmu Manajemen (JKIM), 1(2). https://doi.org/10.21107/jkim.v1i2.11597
Aisjah, S. (2012). Strategi Diversifikasi Korporat ( Penciptaan Nilai Perusahaan). Malang: UB Press.
Akbar, T. (2019). Kajian Kinerja Profitabilitas Bank Pada Perspektif Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha. Ponorogo: Uwais Inspirasi Indonesia.
Anshori, A. G. (2018). Perbankan Syariah Di Indonesia. Yogyakarta: Gajah Mada University Press.
Apriyanti, R., Rahman, A. A., & Maharani, S. (2021). EMPIRICAL STUDIES OF THE EFFECT OF OPERATIONAL COSTS AND OPERATING INCOME, FINANCING TO DEPOSIT RATIO AGAINST RETURN ON ASSET WITH NON-PERFORMING FINANCING AS INTERVENING VARIABLES IN SHARIA BANK INDONESIA 2013-2020. Niqosiya: Journal of Economics and Business Research, 1(1), 21–36. https://doi.org/10.21154/niqosiya.v1i1.78
Awintasari, L., & Nurhidayati, M. (2021). PENGARUH NON PERFORMING FINANCING, CAPITAL ADEQUACY RATIO, BEBAN OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL DAN NET IMBALAN TERHADAP RETURN ON ASSETS (STUDI PADA BANK MAYBANK SYARIAH PERIODE 2012-2019). Niqosiya: Journal of Economics and Business Research, 1(1), 78–93. https://doi.org/10.21154/niqosiya.v1i1.108
Dewi, F. S., Arifati, R., & Andini, R. (2016). ANALYSIS OF EFFECT OF CAR, ROA, LDR, COMPANY SIZE, NPL, AND GCG TO BANK PROFITABILITY (CASE STUDY ON BANKING COMPANIES LISTED IN BEI PERIOD 2010-2013). Journal Of Accounting, 2(2). Diambil dari http://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/465
Ernayani, R., Moorcy, N. H., & Sukimin. (2017). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RETURN ON ASSETS (Studi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2011-2016). Prosiding Seminar Nasional dan Call For Paper Ekonomi dan Bisnis (SNAPER-EBIS 2017), 284–293. Jember.
Hidayat, W. W. (2018). DASAR-DASAR ANALISA LAPORAN KEUANGAN. Uwais Inspirasi Indonesia.
Indriwati, L., & Purwana, A. E. (2021). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, INFLASI, DAN GROSS DOMESTIC PRODUCT TERHADAP RETURN ON ASSETS (STUDI PADA BANK UMUM SYARIAH NON DEVISA DI INDONESIA PERIODE TAHUN 2018-2020). Niqosiya: Journal of Economics and Business Research, 1(1), 110–122. https://doi.org/10.21154/niqosiya.v1i1.90
Ismail. (2013). Manajemen Perbankan dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: Kencana.
Ismail. (2020). Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan (1 ed.). Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Madhani, Y. A., Ismawanto, T., & Sari, D. H. (2020). PENGARUH DEPOSITO MUDHARABAH, TABUNGAN MUDHARABAH, DAN PEMBIAYAAN MUDHARABAH TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA)(Studi Kasus pada PT. Bank BNI Syariah (Persero), Tbk. Periode 2010-2019). JMAP: Jurnal Tugas Akhir Mahasiswa Akuntansi Poltekba, 2(1), 378–392.
Mukarromah, L., & Badjra, I. B. (2015). Pengaruh Pertumbuhan Tabungan, Deposito dan Kredit terhadap Pertumbuhan Profitabilitas PT BPR Partakencana Tohpati Denpasar. E-Jurnal Manajemen Unud, 4(8), 2286–2300.
Munawir. (2014). Analisa Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
Prasetyantoko. (2008). Corporate Governance. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF dan FDR Terhadap CAR dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 148–159. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i03.302
Rachman, A. R., Barnas, B., & Ruhadi. (2021). Pengaruh Deposito Mudharabah dan NPF Terhadap ROA dan Pembiayaan Bagi Hasil Sebagai Intervening pada Bank Umum Syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 499–510.
Rahmadani, W. (2019). Pengaruh Pendapatan Bagi Hasil Deposito Mudharabah Terhadap Roa ( Study Empiris pada Bank BNI Syariah Tahun 2013-2015). Islamic Banking : Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah, 5(1), 53–64. https://doi.org/10.36908/isbank.v5i1.69
Rahmawati, D. (2017). Analisis Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Murabahah dan Inflasi terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2011-2015. UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta.
Riyanto, I. S., & Asakdiyah, S. (2020). ANALISIS PENGARUH INFLASI, JUMLAH UANG BEREDAR, DAN PRODUK DOMESTIK BRUTO TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) BANK SYARIAH DI INDONESIA. Jurnal Fokus Manajemen Bisnis, 6(2), 132–143.
Sholikha, I., Susbiyani, A., & F.a, I. K. (2019). Pengaruh Corporate Social Responsibility, Leverage dan Size terhadap Profitabilitas. International Journal of Social Science and Business, 3(3), 272–280. https://doi.org/10.23887/ijssb.v3i3.21053
Sugiono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: Alfabeta.
Umam, K. (2013). Manajemen Perbankan Syariah. Bandung: CV. Pustaka.
Wahyuni, S. (2019). Perbankan Syariah: Pendekatan Penilaian Kinerja. Pasuruan: Qiara Media.
Yahya, R. (2014). Akuntansi Perbankan Syariah Teori Dan Praktik Kontemporer (2 ed.). Jakarta: Salemba Empat.
Copyright (c) 2021 Deby Marlistyawati Putri, Maulida Nurhidayati, Nurul Khasanah
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
